Если ты водишь такси и хочешь легально работать, но не знаешь, что выбрать - самозанятый или ИП, ты не один. В 2025 году почти половина всех таксистов в России работают по режиму самозанятости. И это не случайно. Проще, дешевле, быстрее. Но не всегда лучше. Разберемся, что реально выгоднее - и где подвох.
Самозанятый: как это работает
Режим налога на профессиональный доход (НПД) - это почти идеальный вариант для тех, кто работает один, на своем авто, и не нанимает водителей. Ты регистрируешься в приложении «Мой налог» - это занимает 10 минут. После этого ты просто зарабатываешь, а налог считает система сама.
Ставка зависит от того, от кого ты получаешь деньги:
- 4% - если клиент физическое лицо (заказ через Яндекс.Такси, Ситимобил, Таксовичкоф)
- 6% - если заказ от компании (корпоративный клиент, юрлицо, ИП)
И да - на первые 1 млн рублей дохода в год ставка падает до 3%, если ты работаешь только с физлицами. Это реальная скидка. Для тех, кто зарабатывает с юрлицами, первые 500 тысяч - под 4%.
Годовой лимит - 2,4 миллиона рублей. Превысил - автоматически выходишь из режима. Нет дохода - нет налога. Не надо сдавать отчеты, не надо платить взносы в Пенсионный фонд. Это не миф - это закон. И это работает.
Налог приходит в приложении к 9-му числу следующего месяца. Оплатить нужно до 25-28-го. Если просрочишь - пени: 1/300 ставки рефинансирования ЦБ (в 2025 году - 7,5% годовых). То есть за день - около 0,025% от суммы. Не критично, но лучше не забывать.
ИП: почему это дороже
Если ты выбрал ИП на УСН 6%, ты платишь 6% от всех доходов - без льгот. И это еще не все. Каждый год ты обязан заплатить фиксированные взносы:
- 45 842 рубля - в Пенсионный фонд
- 11 128 рублей - в Фонд социального страхования
Это не зависит от того, сколько ты заработал. Даже если ты за месяц не сел за руль - взносы надо платить. Всего - 56 970 рублей в год. Это почти 5 тысяч в месяц. Даже если ты зарабатываешь 40 тысяч в месяц, твой налог с дохода - 2 400 рублей. Плюс взносы - 5 000. Итого - 7 400 рублей. Это 18,5% от дохода. У самозанятого - 4-6%. Разница очевидна.
Плюс ИП должен вести бухгалтерию, сдавать отчеты в ФНС, платить за электронный документооборот, иногда - за юриста. Это время, стресс, деньги. А зачем? Только если ты планируешь нанимать водителей, брать кредиты или работать с крупными корпорациями, которые требуют счета с НДС. Но для 90% таксистов - это переплата.
Почему самозанятый - не панацея
Нет, это не идеально. Есть ограничения, о которых многие забывают до того, как попадают в ловушку.
Нельзя нанимать сотрудников. Даже один помощник - и ты автоматически теряешь статус самозанятого. Если хочешь масштабироваться - придется переходить на ИП или ООО.
Нельзя работать в «зонах мобильного сервиса». В Москве, Санкт-Петербурге, Казани и еще 12 городах для работы в этих зонах нужна лицензия. Ее выдают только юридическим лицам. Самозанятый - не может получить. Если ты заходишь туда - это нарушение. Штраф - до 50 тысяч рублей.
Нет НДС. Корпорации не хотят платить таксисту-самозанятому, потому что не могут взять НДС к вычету. Они предпочитают ИП или ООО. Ты теряешь до 23% потенциальных заказов - это не мелочь. Если ты работаешь с крупными компаниями, это критично.
Проблемы с агрегаторами. Если ты одновременно в Яндекс.Такси, Ситимобил и Таксовичкоф - система «Мой налог» может не понять, откуда какой доход. Приходится вручную вводить суммы. Ошибки в расчетах - в 38% случаев. Это не теория. Это реальные жалобы 286 водителей из 1247 опрошенных.
Что меняется в 2025 году
Главное нововведение - Яндекс.Такси начинает платить налоги за тебя. С 1 февраля 2025 года, после каждой поездки, сервис автоматически удерживает 4% или 6% и перечисляет их в ФНС. Тебе не нужно ничего делать. Никаких приложений, никаких напоминаний. Деньги заработал - налог уже заплачен.
Это не эксперимент. Это уже протестировано. За 10 месяцев 2024 года Яндекс перечислил более 6 миллиардов рублей налогов от имени своих водителей. ФНС одобрила. Это прорыв. И другие агрегаторы - Ситимобил, Таксовичкоф - уже готовятся к аналогичному переходу.
Также в 2025 году начался проект Минфина «Налоговая реформа-2026». В нем предлагают:
- Поднять лимит дохода для самозанятых с 2,4 до 3,5 млн рублей в год
- Ввести градуированную ставку: 4% до 1 млн, 5% до 2 млн, 6% до 3 млн, 8% свыше
- Разрешить самозанятым работать в зонах мобильного сервиса при наличии электронного сертификата
Эти изменения могут стать революцией. Но пока - это проекты. Действуют только текущие правила.
Как выбрать: самозанятый или ИП?
Вот простое решение - ответь на три вопроса:
- Ты работаешь один? - Да → самозанятый. Нет → ИП.
- Ты получаешь заказы только от физлиц (через приложения)? - Да → самозанятый. Нет, есть корпоративные клиенты → ИП.
- Ты хочешь зарабатывать больше 2,4 млн в год? - Да → ИП. Нет → самозанятый.
Если ты отвечаешь «да» на все три - самозанятый. Ты сэкономишь 15-20 тысяч в год на взносах. Ты сэкономишь 10-15 часов в месяц на отчетах. Ты будешь спать спокойнее.
Если ты хочешь работать с крупными компаниями, нанимать водителей, брать кредиты на авто, или зарабатываешь больше 200 тысяч в месяц - ИП. Ты платишь больше, но у тебя больше возможностей.
Что делать прямо сейчас
Если ты еще не зарегистрирован - сделай это сегодня. Вот пошагово:
- Скачай приложение «Мой налог» (iOS или Android)
- Зарегистрируйся через госуслуги
- Выбери «Такси» как вид деятельности
- Подтверди, что ты работаешь с физлицами (если только с приложениями)
- Подключи интеграцию с Яндекс.Такси или Ситимобил (если есть)
Если ты уже ИП - подумай: сколько ты платишь в год на взносы? Если это больше 50 тысяч - попробуй перейти на самозанятость. Ты можешь работать одновременно и как ИП, и как самозанятый - но на разных потоках. Например: ИП - для корпоративных заказов, самозанятый - для личных.
Проверь цвет автомобиля. В Москве - только белый, серебристый или черный. В Набережных Челнах - белый, синий, зеленый. Не знаешь - зайди на сайт местной администрации. Штраф за несоответствие - до 5 тысяч рублей.
Сколько реально можно заработать
Средний доход самозанятого таксиста в России - 58 300 рублей в месяц. У ИП - 64 700. Но у ИП это до вычета взносов. После них - 59 000. То есть разница в 700 рублей. А у самозанятого - 58 300 чистыми. Он не платит взносы. Он не тратит время на отчеты. Он не боится штрафов за просрочку.
Ты не зарабатываешь больше - ты зарабатываешь чистее.
Самозанятость - это не про то, чтобы стать богатым. Это про то, чтобы не быть обманутым. Не платить лишнего. Не тратить время на бюрократию. Не бояться, что завтра тебя оштрафуют за неправильный документ.
И если ты просто хочешь зарабатывать на такси - без лишнего груза - самозанятый - твой выбор. Пока не начнешь масштабироваться. Пока не захочешь нанимать. Пока не начнешь работать с крупными клиентами. Тогда - ИП. Но до тех пор - проще, чище, спокойнее.
Что будет дальше
К 2027 году 75% таксистов в России будут самозанятыми. Это прогноз. Не пожелание. Это логика рынка. Люди выбирают то, что работает. А самозанятость работает. Даже с ошибками. Даже с ограничениями. Потому что она дает свободу - не только в работе, но и в налогах.
Ты не обязан быть предпринимателем, чтобы зарабатывать на такси. Ты просто обязан быть в системе. И самозанятость - это самый простой путь в нее.
Можно ли работать и как самозанятый, и как ИП одновременно?
Да, можно. Но не на одном и том же доходе. Например: заказы через Яндекс.Такси - как самозанятый, а корпоративные перевозки по договору с компанией - как ИП. Нельзя делить один и тот же доход между двумя режимами. ФНС это отслеживает. Нарушение - штраф до 20% от суммы неуплаченного налога.
Что будет, если я не зарегистрируюсь и буду работать без статуса?
Ты рискуешь штрафом от 20% до 40% от дохода за каждый месяц. Если ФНС узнает - придет уведомление, потом - требование заплатить налоги, пени и штрафы. Даже если ты не подавал декларации - система знает, кто и сколько заработал через агрегаторы. Яндекс, Ситимобил и другие платформы передают данные в ФНС. Не уходи в тень - это дороже.
Как узнать, кто клиент - физлицо или юрлицо?
Сейчас в приложениях не всегда это указано. В Яндекс.Такси, например, корпоративный заказ помечается как «Компания» или «Бизнес-аккаунт». Если сомневаешься - спрашивай клиента перед поездкой. Или вручную корректируй доход в приложении «Мой налог». Ошибка в ставке - 2% разницы. Если ты зарабатываешь 100 тысяч в месяц, это 2 000 рублей в месяц - 24 тысячи в год. Лучше проверить.
Можно ли работать на такси без регистрации, если зарабатываю меньше 10 тысяч в месяц?
Нет. Нет такого порога. Даже если ты зарабатываешь 5 тысяч в месяц - ты обязан зарегистрироваться как самозанятый или ИП. Это не про размер, а про вид деятельности. Ты оказываешь платные услуги - значит, ты предприниматель. Налоговая не спрашивает, сколько ты заработал. Она спрашивает: ты платишь налоги? Если нет - ты нарушитель.
Какие документы нужны для регистрации самозанятого?
Только паспорт и СНИЛС. Регистрация происходит через приложение «Мой налог» - все данные берутся из госуслуг. Никаких заявлений, никаких копий, никаких походов в налоговые. Ты нажимаешь «Зарегистрироваться» - и через 10 минут ты самозанятый. Просто и понятно.
Можно ли перейти с ИП на самозанятого?
Да, можно. Сначала регистрируешься как самозанятый. Потом подаешь заявление на прекращение деятельности ИП через ФНС - это можно сделать онлайн. Платить взносы за ИП нужно до момента закрытия. После регистрации самозанятого - уже не платишь. Важно: не пересекай доходы. Не веди одну и ту же деятельность под двумя статусами.
